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浙江栋梁新材股份有限公司拜托理财管理制度-0299.com金沙贵宾会

2015-02-03 14:34:15 泉源:

  浙江栋梁新材股份有限公司拜托理财管理制度

  (2015年1月)

  第一章总则

  第一条为增强取范例浙江栋梁新材股份有限公司(以下简称“公司”)及控股子公司拜托理财业务的管理,包管公司资金、产业平安,有用防备投资风险,保护公司及股东好处,根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市划定规矩》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司范例运作指引》等法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定,联合公司的实际情况,特制定本轨制。

  第二条本轨制所称拜托理财是指正在国度政策许可的状况下,公司或控股子公司正在掌握投资风险的条件下,以进步资金运用效力、增添现金资产收益为原则,对闲置资金经由过程商业银行理财、信任理财及其他理财东西停止运作和管理,正在确保安全性、流动性的基础上实现资金的保值增值。

  第三条本轨制适用于公司本部及控股子公司。公司控股子公司停止拜托理财需报公司审批,未经审批不得停止任何拜托理财运动。

  第二章管理原则

  第四条公司拜托理财业务应对峙“范例运作、防备风险、郑重投资、保值增值”的原则,以不影响公司一般运营和主营业务的生长为先决条件。

  第五条公司用于拜托理财的资金该当是公司闲置资金。不得挤占公司一般运营和项目建立资金,不得果停止拜托理财影响公司生产经营资金需求。

  第六条公司停止拜托理财,必需充裕防备风险,拜托理财产品的刊行方应是资信状态、财务状况优越、无不良诚信纪录及红利能力强的金融机构,生意业务标的必需是低风险、流动性好、安全性下的产物。

  第七条公司停止拜托理财时,该当严厉根据本轨制划定的决策程序、讲演轨制和监控步伐推行,并凭据公司的风险承受能力肯定投资规模。

  第八条公司必需以公司名义设立理财产品账户,不得运用其他公司或个人账户停止取理财业务相干的行动。投资产物不得质押,产物公用结算账户(如适

  用)不得用作其他用处。

  第九条公司拜托理财的资金应投资于流动收益或许诺保本的理财产品。背非银行类金融机构购置的理财产品应提交股东大会审议经由过程。

  第三章审批权限及实行顺序

  第十条公司停止拜托理财,应按以下权限停止审批:

  (一)除得到公司董事会受权,并正在受权限期、金额内的拜托理财业务中,公司一切拜托理财业务均需提交董事会审议。

  (二)董事会对拜托理财的审批权限,应综合思索以下盘算尺度停止肯定:

  1.生意业务触及的资产总额(该生意业务触及的资产总额同时存在帐面值和评价值的,以下者为准)占公司近来一期经审计总资产的比例;

  2.生意业务标的正在近来一个会计年度相干的主营业务收入占公司近来一个会计年度经审计主营业务收入的比例;

  3.生意业务标的正在近来一个会计年度相干的净利润占公司近来一个会计年度经审计净利润的比例;

  4.生意业务成交金额(露负担的债权和用度)或生意业务触及的资产净额(以两者较高者盘算)占公司近来一期经审计的净资产的比例;

  5.生意业务发生的利润占公司近来一个会计年度经审计净利润的比例。

  (三)公司的拜托理财事项,根据前款所划定的盘算尺度盘算,任一盘算尺度到达或凌驾0.5%,且一切盘算尺度均已到达50%的,由董事会审批决意。根据前款所划定的盘算尺度盘算,任一盘算尺度到达或凌驾50%,大概公司一年内购置大概出卖资产的金额凌驾公司近来一期经审计的总资产的30%的,应提交公司股东大会审议,但公司发作的生意业务仅前款第3项或第5项尺度到达或凌驾50%,且公司近来一个会计年度每股收益的绝对值低于0.05元的,公司经背公司股票上市的证券交易所申请并得到赞成,能够不提交股东大会审议,而由董事会审议决意。

  第十一条公司财务部为公司拜托理财业务的本能机能管理部门,重要本能机能包孕:

  (一)卖力投资前论证,对拜托理财的资金来源、投资规模、预期收益停止可行性剖析,对受托方资信、投资种类等停止风险性评价,需要时约请内部专业机构供应咨询服务。

  (二)卖力监视拜托理财运动的实行希望,落实风险掌握步伐,如发明拜托理财泛起非常状况,该当实时背公司董事长及董事会讲演。

  (三)卖力跟踪到期投资资金和收益实时、足额到账。对公司拜托理财业务停止一样平常核算。

  (四)实时背公司信息表露负责人讲演有关拜托理财的发作状况。

  第十二条经董事会大概股东大会核准的拜托理财计划正在详细运作时,按以下顺序停止:

  如委托人为控股子公司,控股子公司应背公司财务部提交投资申请,申请中应包孕资金来源、投资规模、预期收益、受托方资信、投资种类、投资时期等内容,公司财务部对控股子公司投资申请停止风险评价和可行性剖析,凭据投资额度权限推行审批顺序。

  如委托人为公司,间接由财务部停止风险投资评价和可行性剖析,投资总额到达公司董事会权限的,需按相干顺序审批后实行。公司董事会正在审议拜托理财事项时,该当充裕存眷相干风险掌握步伐是不是健全有用,受托方的诚信纪录、运营状态和财务状况是不是优越,并实时停止信息表露。如投资总额凌驾董事会权限的,须报公司股东大会审批。

  第十三条公司审计部门为拜托理财业务的监视部门,卖力拜托理财业务的风险评价和监控。公司监事会、自力董事有权对公司理财业务停止核对。

  第十四条公司竖立拜托理财讲演轨制。公司财务部于每个月完毕后8日内,背公司董事会办公室、审计部门及董事长讲演本月拜托理财状况。每季度完毕后15日内,公司财务部体例拜托理财讲演,背公司董事会办公室、审计部门及董事长讲演拜托理财希望状况、盈亏状况和风险掌握状况。

  第十五条公司董事会或股东大会离别根据本轨制和公司章程利用响应的审批权限,并实时推行表露任务。

  第四章核算管理

  第十六条公司停止的拜托理财完成后,应实时获得响应的投资证实或别的有用证据并实时记账,相干条约、和谈等应作为主要业务材料实时归档。

  第十七条公司财务部应凭据《企业会计原则第22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计原则第37 号-金融工具列报》等相关规定,对公司拜托理财业务停止一样平常核算并正在财务报表中准确列报。

  第五章风险掌握和信息表露

  第十八条拜托理财状况由公司审计部门停止一样平常监视,活期对公司拜托理财的希望状况、盈亏状况、风险掌握状况和资金运用状况停止审计、核实。

  第十九条公司停止拜托理财,该当挑选资信状态、财务状况优越、无不良诚信纪录及红利能力强的及格专业理财机构作为受托方,并取受托方签署书面条约,明白拜托理财的金额、时期、投资种类、两边的权利义务及法律责任等,需要时要求供应包管。

  公司董事会指派公司财务总监跟踪拜托理财的希望状况及投资平安状态。财务总监发明公司拜托理财泛起非常状况时该当实时背董事会讲演,以便董事会立刻接纳有用步伐收受接管资金,制止或削减公司丧失。

  第二十条公司自力董事能够对拜托理财状况停止搜检。自力董事正在公司内部审计核对的基础上,以董事会审计委员会核对为主,需要时由二名以上自力董事发起,有权聘任自力的内部审计机构停止拜托理财的专项审计。自力董事应对提交董事会审议的拜托理财事项宣布自力看法。

  第二十一条公司监事会有权对公司拜托理财状况停止活期或不定期的搜检。如发明违规操纵状况可发起召开董事会审议住手公司的相干投资运动。

  第二十二条公司拜托理财详细执行人员及其他知情人员正在相干信息公然表露前不得将公司投资状况泄漏给其他小我私家或构造,但法律、法例或规范性文件另有划定的除外。

  第二十三条公司拜托理财事项提交董事会审议后应实时推行信息表露任务,凭据《深圳证券交易所股票上市划定规矩》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司范例运作指引》等法律法规和规范性文件的有关规定,对拜托理财的相干信息予以表露。

  第六章附则

  第二十四条本轨制已尽事件,遵照国度有关法律、行政法规、规范性文件的有关规定实行。本轨制某些条目如果有关法律、行政法规、规范性文件的有关规定调解而发生冲突的,以有关法律、行政法规、规范性文件的划定为准。

  第二十五条本轨制经公司董事会核准后实行,订正或增补亦同;本轨制由董事会卖力终究注释。

  浙江栋梁新材股份有限公司

  二○一五年一月


(责任编辑:水格)
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